莲都区关于2007年财政预算执行情况及2008年财政预算草案的报告

(2008年3月12日在莲都区第十四届人民代表大会第二次会议上)

丽水市莲都区财政局

各位代表:

受区人民政府委托，现将莲都区2007年财政预算执行情况及2008年财政预算草案以书面报告形式提请区第十四届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2007年财政预算执行情况

2007年是政府换届后的第一年，也是深入贯彻落实科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年。在市委、市政府和区委、区政府的正确领导下，财政部门紧紧围绕年初工作目标和任务，深入贯彻党的十七大精神、深入实施“三市并举”和“三区”发展战略，不断增强财政在改革发展和稳定中的调控和保障能力，提前三年率先在全市实现“十一五”财政收入目标，财政收入实现跨越式发展，财政预算执行情况良好。

（一）2007年财政预算收支执行情况

2007年，全区实现财政总收入62505万元，完成年初预算的137.13% ，比上年增长53.59%。其中：地方财政收入34607万元，完成年初的131.59%，比上年增长47.14%；上划中央“四税”收入27898万元，完成年初预算的144.70%，比上年增长62.41%。

地方财政收入主要项目的完成情况是：工商各税31254万元，完成年初预算131.09 %；契税、耕地占用税740万元，完成年初预算的167.42%；政府非税收入1954万元，完成年初预算103.39%；专项收入659万元，完成年初预算的116.02%。

由于增收，区第十四届人大常委会第八次会议批准调增预算支出7200万元，加上市财政体制转移部分，2007年全区实现财政总支出69257万元，完成年初预算的141.34%，比上年增长26.79%，其中当年安排地方财政支出57623万元，完成年初预算的117.60%，比上年增长26.59%。

主要支出项目（按照政府收支分类改革后的新可比口径，下同）完成情况如下：教育支出16405万元，比上年增长26.34%；农林水事务支出4636万元，比上年增长31.78 %；科学技术支出1523万元，比上年增长25.14 %；文化体育与传媒支出1142万元，比上年增长20.97 %；医疗卫生支出5095万元，比上年增长27.22 %；社会保障和就业支出5387万元，比上年增长60.09 %；城乡社区事务支出1356万元，比上年增长72.96%；环境保护支出260万元，比上年增长89.78%；交通运输支出675万元, 比上年增长12.69%；公共安全支出6351万元，比上年增长12.01 %；国防支出328万元，比上年增长39.57%；一般公共服务支出11596万元，比上年增长26.41%。

（二）2007年主要工作情况

为确保区十四届人大第一次会议审议批准的2007年财政预算圆满完成，主要采取了以下措施：

1、不断做大财政收入蛋糕，财政收入规模和质量迈上新台阶。

一是努力培育新财源，大力促进区域经济发展。全年共筹措资金5300多万元，确保碧湖功能区块开发建设的顺利推进；共投入资金1500多万元，建设古堰画乡、风情东西，充分利用“浙江绿谷”的自然优势发展生态旅游业，促进第三产业发展。加大企业技改扶持，全年有27家企业获得技改和创新等扶持，兑现企业扶持资金2141万元。激发乡镇增收潜能，出台《新一轮乡镇财政管理体制》，从体制上激活乡镇增收，做大乡镇收入“蛋糕”。2007年，乡镇街道招商引资成效明显，收入同比增长了40.7%，乡镇街道共得分成收入1116万元，与上年同比增加580万元。二是加强非税收入征管。2007年共拍卖了区科技培训中心、括苍路10间店面、原二轻大楼三处资产，取得拍卖收入2707万元。严格收支两条线管理，专户管理单位达192家。三是争取省市支持。2007年底市财政对市区财政体制进行了微调，对我区社会保障方面加大了支持力度，明确2008年、2009年、2010年分别补助社会保障资金1500、1600、1700万元，同时也在暂住人口和出租房屋管理、社区有关经费等方面加大了支持力度。近年来，省财政对我区的转移支付力度不断加大。从2001年的1263万元，增加到2007年的15182万元，6年之内增加了12倍。2007年年底省政府又决定从2008年开始，连续三年，每年补助我区养老保险基金1300万元，这将极大的减轻我区养老保险资金缺口的压力。

2、不断提升构建和谐社会保障能力，财政支出结构调整取得新进展。

一是着力确保财政支农资金投入稳定增长。加大支农支出，2007全区用于支农的财政资金达1.13亿元，与上年同比增长77%，农业财政资金投入首次突破亿元大关。其中:用于“双十百工程”及瓯江沿线村庄环境整治近2000万元、贫困村干部误工补助及村组织运转300万元，用于农业项目资金3000多万元、林业项目资金1000多万元、水利项目资金1500万元。投入农业综合开发资金800多万元，改善农业生产基础条件。按时拨付粮农综合直补资金，2007年通过邮政储蓄“一折通”形式及时发放了全年种粮农民综合直补资金235万元，受益农户为6.4万多户。

二是着力完善城乡居民社会保障体系。再次提高城乡低保标准，从2007年7月1日起城镇居民月人均从224元提高到248元，农村居民月人均从135元提高到149元。全区享受城乡低保救助的对象达5223人。重视五保“三无”人员集中供养工作，安排敬老院集中供养资金230多万元，共有545位孤寡老人实现了集中供养和户院挂钩，集中供养率为93%。实现城乡居民医疗保障全覆盖，共有70149人参加城镇居民医疗保险，筹资总额为1031万元。逐步加大对新型农村合作医疗的投入，区财政投入从原来人均10元到15元再到20元。参加新型农村合作医疗有21万多人，参合率为87.77%，筹资总额1346万元。扩大医疗救助范围，提高救助标准，共有982位城乡困难居民得到救助，发放救助金279万元。

三是着力促进教育公平和教育事业健康发展。落实教育强区经费，共新增支出900多万元，确保学有所教。提高学生生均公用经费标准，小学362元/年.人、初中566元/年.人，为全市最高;在预算内安排在职教师的经常性业务费，并对上年实发收入较低的教师实行困难补助；积极推进教育四项工程，对我区的扶困助学比例由2006年的19%提高到2007年的30%，发放贫困生爱心营养餐券201万元，享受爱心营养餐的学生2万多人，共有25000名学生领到贫困助学金券407万元，安排寄宿制学生柴火费85万元。

四是着力促进再就业援助和就业帮困工作全面落实。全年促进再就业资金投入553.5万元，涉及社保补贴援助的失业人员有2090人，共有2080名下岗失业人员和城乡劳动力接受了职业技能培训，同时对职业介绍、公益性岗位就业、小额担保贷款等项目进行了补贴。再就业工作的扎实推进，有效防止了新的困难群体产生。

五是着力加大对科技、卫生事业投入。加大对科技财政保障力度，共投入资金1523万元，推动科技自主创新。筹措农村公共卫生专项资金398万元，通过购买和补贴公共卫生服务的方式，重点加强面向农民的公共卫生服务。多渠道、多形式筹措资金近500万元，用于改善乡镇卫生院设施，提高乡镇卫生院的公共服务能力，预计在2008年6月底前将“新六件”（半自动化生化分析仪、单导心电图仪、200毫安X光机、黑白B超、尿液分析仪、血球计数仪）配备到位。同时将卫生院在职职工全部纳入“五大保险”范围，单位承担部分由财政预算安排，解决了农村卫生技术人员的后顾之忧，使农村享有更好的卫生服务和卫生安全保障。

3、不断深化财政改革，财政管理水平取得新突破。

一是实现部门预算全面覆盖。根据政府收支分类改革的要求，在编制经常性预算、政府性投资项目预算、基金预算的基础上，财政部门又试编了非税收入预算，从而使我区的预算涵盖了政府所有的收支。

二是乡镇负债彻底化解。2007年财政部门根据我区乡镇街道暂存暂付挂账多、时间长、进入核算中心前账目混乱的现象进行了彻底的清理，对上世纪八十年代中期以来的挂账、欠账进行了逐笔审查复核，采取“核销呆账、自行化解、财政补助”的方法，财政共安排资金500多万元，对乡镇街道负债进行了全部化解。从而为乡镇街道彻底摆脱债务的困扰，一门心思发展当地的经济和进行社会管理创造了良好的条件。

三是财政绩效工作稳步开展。2007年，区财政单独成立了绩效评价科，落实工作人员，出台了《莲都区财政支出绩效评价的补充意见》，绩效评价工作有序开展。2007年对林业基金等十多个项目进行了评价，对资金使用中存在的问题及时与用款单位进行了沟通，并向区长常务会议和区委常委会进行了汇报，收到较好的效果。同时，根据省财政厅部署，完成了“莲都区医疗救助资金”等五个项目的绩效评价工作。

四是会计委派有序推进。出台《关于对国有资产营运公司实行会计委派制的管理办法》，已将6名会计人员全部委派到6家国资营运机构，规范了区属国有营运机构的项目建设资金和营运经费的使用及管理，进一步加强对国资营运机构的财务管理和监督。

五是规范津补贴方案顺利完成。根据省、市的相关要求，对所有单位2006年度的津贴补贴情况进行统计分析后，会同相关部门分别制定出在职人员2008年、2009年津补贴规范办法及离退休人员补助办法。整个规范方案经过四个多月反复修改，并报请区委、区政府同意，已上报市政府审批。

六是政府采购体系不断完善。按照财政部“扩大规模、健全制度、理顺机制、促进规范、发挥功能、加强监管”的政府采购工作思路，不断完善政府采购监管体系，强化法制意识，提高服务质量，促进全区政府采购工作的开展。全年共计划采购资金4810万元，实际采购资金3955万元，节约资金855万元，资金节约率达17.78%。

4、不断推进科学理财，财政监管水平取得新提高。

一是财政管理制度日臻完善。2007年共出台了《关于对国有资产营运公司实行会计委派制的管理办法》、《莲都区行政事业单位会议费开支管理办法》等七个财政管理规范性文件，对财政管理中的薄弱环节利用制度加以规范和完善，同时编印了《财政工作文件选编》发放各单位部门学习参考，进一步提升了我区财政管理水平。

二是国有资产清查全面实施。为摸清行政事业单位“家底”，按照财政部和省财政厅的部署，布置落实开展区属行政事业单位资产清查工作，共清查了全区211户行政事业单位，并对其中132户单位的资产清查结果进行了专项审计。通过资产清查，为我区科学编制部门预算、推进收入分配制度改革创造了条件。

三是金财工程初步建成。积极与市局信息中心沟通协调，已完成金财工程的调试安装及财政应用软件培训等前期准备工作。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到目前财政工作中还存在不少的问题。主要是：收入结构不合理，财力基础还很薄弱；部分财政资金使用效率不高，专项资金被移用的现象还存在；公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分，勤俭办事的风气有待加强，等等。我们要认真分析和研究这些问题，在今后的工作中切实加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年我区财政工作的指导思想是：以“三个代表”重要思想和党的十七大精神为指导，认真贯彻落实科学发展观，按照全面建设小康社会，构建和谐莲都的目标，切实履行财政职能，做好做大财政经济蛋糕，强化公共服务职能，深化财政管理改革，完善公共财政体系，为莲都区全面建设小康社会作出新贡献。

（一）2008年财政预算收支安排情况

按照上述指导思想，莲都区2008年度地方财政收支预算安排如下：

全区财政总收入目标为70630万元，比上年执行数增长13%。其中：地方财政收入目标为39100万元，比上年执行数增长13%。按照市区财政体制测算，当年财政可用资金63000万元，动用结余1000万元，安排预算内支出64000万元，当年收支平衡。

收支预算主要项目安排情况如下：

2008年地方财政收入预算安排39100万元。主要收入项目安排情况：1、工商各税35500万元，增长13.59%；2、契税、耕地占用税收入740万元，与上年持平；3、专项收入760万元，增长15.3%；4、政府非税收入2100万元，增长7.47%。

2008年预算安排支出64000万元。主要支出项目安排情况如下：1、教育支出15412.13万元，与上年同口径相比增长（以下简称比上年增长）14.73%；2、农林水事务支出4496.9万元，比上年增长22.2%；3、科学技术支出1920万元，比上年增长30.61%；4、文化体育与传媒支出1334.69万元，比上年增长49.97%； 5、医疗卫生支出5673.84万元，比上年增长36.95%；6、社会保障和就业支出5578.26万元，比上年增长27.33%；7、城乡社区事务支出1491.53万元，比上年增长40.98%；8、交通运输支出217.32万元，比上年增长-64.32%（500万元的康庄工程建设经费在建设预算中另行安排）；9、环境保护支出272万元，比上年增长41.67%；10、公共安全支出6762.22万元，比上年增长37.64%；11、国防支出223.86万元，比上年增长48.25%；12、工业商业金融等事务支出3229.28万元，比上年增长297.21%；13、一般公共服务支出12160.26万元，比上年增长33.16%。

（二）2008年财政工作重点

2008年是认真贯彻落实党的十七大精神，全面落实省第十二次党代会提出创业富民、创新强省总战略的第一年，也是实施“十一五”规划承上启下的关键年。我们要按照区十二次党代会提出的“服务市区、发展莲都、促进和谐”的主题，认真贯彻落实科学发展观，不断提高财政工作的质量和水平，有效地支持创新创业，促进全区经济又好又快发展。

2008年，着重做好以下几个方面工作：

1、培植财源与提升财政实力相结合。积极有为组织好各项收入，促进收入结构优化和经济社会可持续增长。大力推进碧湖功能区块、古堰画乡、风情东西建设，财政在资金上给予保障。不断完善项目建设资金筹措机制，提高对基础设施建设资金保障能力，确保重点项目顺利推进。紧紧抓住省委、省政府加大统筹区域协调发展力度带来的机遇，争取更多体制机制支持。继续加大对企业技改的投入，提升企业自主创新的能力和水平，做大做优现有企业。积极配合国地税部门挖掘潜在税源，及时掌握新的税源增长点。拓宽政府非税收入征管范围，加强对经营权拍卖收入等国有资产类政府非税收入管理。继续深化“收支两条线”管理。

2、改善民生与保障社会重点支出相结合。在经济发展的基础上，更加注重社会建设，着力保障和改善民生，确保新增财力三分之二以上用于民生，推动和谐社会建设。加大社会主义新农村建设力度，进一步强化资金整合，巩固完善支农惠农政策，加强农村基础设施建设，加大农村环境治理和农村生态保护的投入，拓宽农民增收渠道，改善农村生产生活条件。加大医疗卫生财政资金投入，优化资金投向，完善城乡居民基础医疗服务体系，加大城镇医疗卫生资源配置整合力度，积极探索医疗救助新机制，逐步解决看病难、看病贵问题。支持教育事业发展，切实提高教育水平和质量。加大基层文化设施建设的投入，扶持公益性文化事业，丰富基层文化生活。进一步完善社会保障体系建设，加大社会保障投入力度，逐步建立“学有所教、病有所医、老有所养、困有所济、住有所居”的社会保障网。

3、深化财政改革与提高理财水平相结合。坚持科学理财、依法理财，围绕当前财政管理工作的重点，按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理模式，积极推进财政管理改革，提升公共财政管理效能。继续研究预算定额化体系建设，逐步使预算定额成为部门预算编制的重要依据。加强财政项目资金的绩效评价工作，完善绩效评价指标体系，进一步拓展评价范围，规范评价标准，提高评价的科学性，并探索建立支出绩效对预算编制的正向激励机制。落实规范公务员津补贴工作，遵循“规范有序、宏观调控、统筹兼顾、严肃纪律”的原则，逐步建立规范有序的津补贴发放、调控和监督制约机制，切实规范收入分配秩序。进一步完善“金财工程”建设，利用“金财工程”成果实现财政管理科学化、规范化。

4、深化作风建设和加强干部队伍建设相结合。按照“三靠两抓一组织”和“三个好好”的要求，深入学习贯彻党的十七大精神和省第十二次党代会精神，巩固深化“作风建设年”活动成果，开展干部队伍提质工程，加强干部作风建设，进一步提高干部的工作效率和工作水平，增强财政工作的责任感和使命感，激发新的工作热情和创新精神，增强干部职工廉洁清正的自觉性，以求真务实的作风推进各项财政工作的有序开展。

各位代表，新的形势，新的起点，财政工作任务光荣而艰巨，我们将以党的十七大精神为指导，自觉接受人民代表的监督，振奋精神，依法理财，求真务实，圆满完成各项财政工作任务，为实现全面建设小康社会的宏伟目标而努力奋斗。